如果经常阅读金融财经信息的话，很多读者会看到“贴现”这个词，各种解释都有，其中用了大量的专业术语，让人看起来很费劲。

今天，我们用一分钟读懂贴现究竟是什么鬼!

贴现就是你把汇票拿到银行去换回现款，然后你要支付一定的利息。

汇票的兑换时间是在未来某一天，比如6个月或者1年以后。在没有到期前，就是一张纸，到期以后，就可以按照面值去银行换算成钱。

但是企业还要维护生产线，发工资，维护设备，运营支出，急着资金周转，急着用钱，怎么办?只能提前用汇票换成钱，银行认这张票的价值，汇票=现钱。

因此票据贴现才有了交易，才有了市场!

好，暂停一下!

按照一般经济规律，货币每年的贬值率是1%左右，俗话说就是，钱越来越不值钱。这个贬值率，约等于银行活期存款利率。

你要把未来的钱提前取出来，银行可精明着呢，已经把这个贬值率(还有他的服务费、费率变化等因素)算进去了，我们称之为贴现利息。

所以，现在的100万，1年以后，就不再值现在的100万了(贬值了么，这个大家都能想得通)。

用例子来说明

举例1

A银行的客户B企业有一张面值100万元的票据，这张票据还没有到期，所以B企业不能拿到钱。此时B企业找到A银行办理贴现(要把票据换成钱)，A银行可以收下这张票据，并且给B企业一定的钱，比如是97万元(企业付出贴现利息3万元)。

B企业贴现成功!

举例2

假如2020年3月13号你有100元，货币贬值率1%，那么2021年3月12号，你的100元就只剩99了。现在一个来自2021年3月12号的未来人，拿着100元钱要跟你换2019年的钱，你该给他多少钱呢?

打脑壳的公式来了：2021年的钱=2020年的钱×(1+1%)，就是100=2020年的钱×1.01。2020年的钱=100÷1.01=99.0099元。

所以四舍五入，现在的你给未来人99元1分就可以换他的100元了。

现在我们把上面这些内容整理一下。

汇票面值(贴票票据面值)，这些信息我们一看就懂，就是手里拿着的那张票上面打印的金额么。

那么，贴现利息，具体来说如何计算呢?

因为从上面一两句话还不能完全看懂贴现利息代表啥意思。

实付贴现金额=汇票金额(即贴现金额)-应付贴现利息，即汇票持有人(持票人)办理贴现后实际得到的款项金额。

按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数(自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数)和贴现率计算求得。

简单点说就是，贴现利息和贴现金额、贴现天数、贴现率有关系!

用公式表示即为：

贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率日贴现率=月贴现率÷30或者年贴现率÷360

实际付款金额=票面金额-贴现利息

凡是承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款时间。

所以公式简单，就看大家是否能够耐心看完。

而且票据贴现利息的计算分两种情况：不带息票据贴现和带息票据贴现。

不带息票据贴现贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期

带息票据的贴现：贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360 [贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1]

带息票据举例，毕竟例子更容易理解!

汇票金额10000元，到期日2020年7月20日，持票人于4月21日向银行申请贴现，银行年贴现利率3.6%，则贴现利息=10000*90*3.6%/360=90元，银行在贴现当日付给持票人9910元，扣除的90元就是贴现利息。

(注意：年利率折算成日利率时一年一般按360天计算，故要除以360)

为什么企业愿意付出利息，银行愿意提前垫付资金，一个提前拿到钱一个拿到汇票呢?

因为贴现利率一般要比贷款利率低得多，而且贴现的办理手续比贷款简单，能满足企业资金急需时的融资要求，汇票也具有较高的流通性，银行也比较愿意办理贴现业务。一句话，大家都有钱赚!

关键词： 贴现业务 贴现人