《多德-弗兰克法案》，金融市场高度发达的美国影子银行的治理规制，可谓是历尽艰辛，总结经验教训，反复博弈的结果。107号文件通知在多大程度上借鉴了美国的监管规则，并根据中国的实际情况进行了一些调整。

《多德-弗兰克法案》的立法理念是防止类似2008年金融危机的金融系统性风险再次发生。除107号文件外，我国在此之前制定的所有重要金融监管规则都深受该法案的影响。其中一部分直接借鉴《多德-弗兰克法案》，另一部分借鉴其监管思路。

这类似于107号文件的立法形式。

首先，107号通知以相对灵活的方式规定了区分影子银行的标准：如果监管不力，即使是银行业务，也是影子银行，任何监管充分的就不是影子银行，金融机构如信托公司、小贷公司和担保公司，还包括银行的“影子银行业务”如一些理财产品、货币市场基金和资产证券。

其次，第107号通知明确了影子银行监管机构的权力和责任。这样相关监管机构可以根据文件制定相应的规则，避免盲点和重复监管，为未来的问责做好准备。对于跨行业、跨市场的跨业务，根据金融危机后央行监管责任不断增加的国际趋势，明确由央行负责影子银行的整体统计，并向国务院报告。

最后，“107号文件”提出了具体的监管要求，以“负面清单”的形式规定了禁止经营的范围。此外，银行要求按照“实质重于形式”的原则计提资本和拨备来提高金融机构的抗风险水平。

这份“107号文件”充分关注了商业银行混业经营带来的风险，根据该文件，银行理财资金与自己的资金是分开的，不允许购买该行的贷款，也不允许开展理财资金池业务。监管机构也意识到了这个问题。

虽然事业部不是独立法人，但在存贷款业务和理财业务之间设置一道“围栏”是值得称道的。然而，如何进一步将存贷款业务从商业银行投资业务中分离出来，避免银行从事自我投资活动，则是一个更为紧迫的问题。在去年6月流动性紧张的中，银行的违约风险已经出现。

因此，如何借鉴《条例》，在中国金融监管中实施多少，应该是规范我国“影子银行”立法的下一个关键。

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